资阳市审计局于2023年12月对我公司资阳职业教育培训基地项目进行了审计，并依法出具了审计报告。对审计查出的问题，我公司高度重视，进行了积极整改。按照《中华人民共和国审计法》《四川省审计整改结果公告办法》等有关规定，现将整改结果公告如下：
一、审计整改工作组织情况
审计报告共反馈了6个问题，其中立行立改类问题1个，分阶段整改类问题2个，其他整改类问题3个。我公司切实履行审计整改主体责任，将整改审计查出的问题、落实审计提出的意见建议纳入党委（党组）会专题研究，积极推动审计查出问题整改到位，并建立问题整改责任清单，严格对照问题清单，制定整改方案，明确整改措施、责任人、时间表，并逐项部署整改，截至公告日整改了4个问题。
二、审计查出问题及整改情况
审计提出关于项目执行基本建设程序不严格的问题，部分分部分项工程先施工后变更、总承包人未按合同约定编制安装、精装及总坪部分施工图预算，导致部分工程未财政评审、项目设计建设工期存在延误、部分分部分项工程未按图或施工方案施工、部分材料未按认质认价成果选取、全过程咨询管理单位履职不到位，造成未认质的材料在项目建设上使用，共计6个问题整改情况如下：
（一）执行基本建设程序不严格的问题，部分分部分项工程先施工后变更
我司将在今后的项目管理中，严格执行有关管理规定，切实加强工程变更管理，避免出现违反设计变更程序提前施工的行为。
（二）总承包人未按合同约定编制安装、精装及总坪部分施工图预算，导致部分工程未财政评审
我公司已督促总承包单位尽快按照合同约定履约到位，及时提交项目安装、精装及总坪部分施工图预算。
（三）项目设计建设工期存在延误
我公司正组织公司各部门、风控法务、全过程咨询单位对合同进行全面梳理，厘清设计、建设工期延误原因和责任。
（四）部分分部分项工程未按图或施工方案施工
关于未按图或者施工方案施工内容，我公司均及时督促总包单位整改完成。我公司已组织全过程咨询单位、监理单位、设计单位、总包单位对所有设计变更进行核实并进行了充分的质量安全论证，确保工程质量。
（五）部分材料未按认质认价成果选取
本项目认质认价材料繁多，部分材料由于工期原因，根据现场实际情况做了更换并及时完善了相关认质认价变更手续。
（六）全过程咨询管理单位履职不到位，造成未认质的材料在项目建设上使用
对于部分未认质材料入场使用事宜，经核实，全过程咨询单位发现后均下发了整改通知单，总包单位也及时完成了整改。我公司将加强对全过程咨询单位和总包单位管理，严格执行所有建材必须先验收再进场程序。
三、审计建议采纳情况
针对审计提出的建议，工作专班进行专题研究和责任分解。提出的3条建议，全数予以采纳。为落实建议内容，我公司采取改进措施如下：
（一）进一步加强合同和资料管理工作
科学、精细制订项目建设相关管理制度，提高执行率。严格按照《企业内部控制应用指引第16号--合同管理》规定，健全完善合同管理考核与责任追究制度，加强合同履约情况监管，加强工程变更管理，督促各参建单位切实履职履约推进项目建设，严格追究合同违约责任，强化制度执行落实。
（二）进一步加强项目管理工作
加强工程质量监管，进一步完善内部质量控制制度体系，督促施工、监理单位严格按图施工，严格按照相关的验收标准组织项目竣工验收工作。
将加强本项目投资控制，重点监控设计变更可能带来增加建设成本的情况，严格按照概算批准的投资金额进行项目建设，严格据实办理项目结(决)算。
以上是我公司对审计报告发现问题整改情况的报告，如有不妥之处，敬请批评指正。感谢市审计组对我公司管理等工作所作的指导帮助和督促检查。我们也将以此次审计为契机，在今后工作中进一步严格规范项目管理、合同管理，加强资料管理，提高项目管理水平，增强管理统筹能力，促进项目建设高质量发展。
资阳市城市建设投资有限公司
2024年2月18日